| 索引号： | 01601900-5/2016-00080 | 主题分类： | 财政、金融 |
| 发布机构： | 县人民政府 | 发文文号： | 无 |
| 成文日期： | 2016-03-09 | 发布日期： | 2016-03-09 |
| 发文机关： | www.57365.com | 浏览次数： | 次 |
一、2016年财政收支预算安排的指导思想
2016年是实施"十三五"规划的开局之年，也是全面深化改革纵深推进的重要之年。结合全县经济发展计划，确定我县2016年财政工作及财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届五中全会精神，紧紧围绕中央、省、市关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，按照县委、县政府的战略部署，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施；合理安排基本支出，清理规范项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，推进资金统筹使用；加大预算公开力度，增强预算透明度；强化部门预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，促进全县经济持续健康稳定发展。
二、2016年财政收支预算安排
基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2016年财政收支预算安排如下：
一、财政收入预算安排
地方财政收入为23300万元，同口径增长10%；一般公共预算收入为20200万元，同口径增长10%；基金预算收入为3100万元。主要收入项目是：
1、国税系统承担任务3800万元，较上年实绩增长10%，其中：增值税留县部分2825万元，所得税收入975万元。
2、地税系统承担任务11700万元，较上年实绩增长10%，其中：营业税4170万元，所得税1209万元，资源税728万元，房产税614万元，城镇土地使用税649万元，城市维护建设税1174万元，印花税419万元，土地增值税329万元，车船使用税239万元，耕地占用税566万元，契税694万元，专项及其他收入909万元。
3、财政系统承担任务4800万元，较上年实绩下降27%，其中：行政性收费2400万元，罚没收入1500万元，政府性基金收入100万元，利息及国有资产处置收入800万元。
4、国土系统承担任务3000万元，较上年实绩下降58%。
2016年一般公共预算可用财力为211260万元，与上年财力基本持平。具体计算如下：当年地方一般预算收入20200万元，加上上级补助收入192110万元（其中：返还性收入892万元，一般性转移支付收入101218万元，预计新增财力10000万元，专项转移支付收入80000万元），减去上解上级支出1050万元（其中：出口退税上解29万元，专项上解1021万元）。基金预算可用财力为3100万元。
二、财政支出预算安排
2016年，在经济发展新常态的背景下，经济形势整体趋缓，地方可用财力与支出刚性增长的矛盾依然存在。鉴于我县目前的财政经济形势，2016年编制县级部门预算将全面贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，遵循"统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡"的原则，根据财力测算，分轻重缓急，统筹安排。具体安排如下：
2016年财政总支出安排214360万元，较上年预算增加7%。其中：一般公共预算支出211260万元，基金预算支出3100万元。
1、个人部分103000万元，较上年预算增加11050万元。
（1）工资：行政单位及全额拨款的事业单位均全额安排；昭陵博物馆按80%拨付；小河管理站、供水中心按70%拨付；县医院及精神病医院工资部分按70%拨付；中医医院及妇幼保健院基本工资部分按100%拨付。
（2）津贴补贴：全额预算单位的公务员津补贴及事业单位绩效工资2016年按全额标准安排预算；昭陵博物馆按80%拨付；小河管理站、供水中心按70%拨付；县医院、精神病医院、中医医院按照50%预算；妇幼保健院按照80%预算；其他差额单位仍按照差额比例预算。
（3）降温取暖费1730元/人/年，其中取暖费800元/人/年，降温费930元/人/年，各单位按编制人数安排预算。
（4）离退休人员费用：离休人员工资统一由老干局发放，退休人员工资由机关事业统筹办统一发放，预算统一安排在"行政事业单位离退休支出"科目。离休干部的公用经费按国发（80）253号、陕发（87）32号文件规定足额安排并集中到老干局统一使用；离休干部特需经费由老干局集中使用。
（5）镇（社区）财政供养人员工资由县级财政统一管理，统一发放。
（6）职工住房公积金县级配套，在职人员按个人基本工资的10%，离退人员按120元/月计算；职工医保县级配套，在职人员按个人基本工资的6%，退休人员按离退费4.2%计算。
2、公用部分26960万元，较上年预算增加2810万元。
公用经费根据单位职能、编制人数等，年初作一次性安排，包干使用，预算执行过程中一律不予追加，杜绝预算执行过程打报告要钱。有收费的事业单位公用经费政府调剂非税收入安排。2016年启动公务用车制度改革，今后一般公务用车将取消，车改补贴安排在个人部分。
（1）标准经费安排1350万元，较上年预算减少1390万元。
①一般行政单位经费标准为1500元／人／年，其中办公费300元／人／年，邮电通讯费120元／人／年，水电费300元／人／年，差旅费150元／人／年，招待费140元／人／年，会议费110元/人/年，取暖费280元／人／年，福利费100元／人／年。
②一般事业单位经费标准为800元／人／年，其中办公费200元／人／年，邮电通讯费60元／人／年，水电费110元／人／年，差旅费100元／人／年，招待费80元／人／年，取暖费150元／人／年，福利费100元／人／年。
③公检法部门根据陕财办政（2009 )56号和陕财办政（2011）69号文件精神，公安部门人均公用经费需达到25000元／人／年，检察部门及司法部门人均公用经费需达到15000元／人／年，标准部分按一般行政单位标准1.2倍计算。用非税收入安排，不足部分按标准补齐。
④ 小学公用经费为850元/每生/每年，其中办公经费100元/每生/每年，印刷费60元/每生/每年，水电费60元/每生/每年，取暖费50元/每生/每年，交通费40元/每生/每年，差旅费30元/每生/每年，维修费70元/每生/每年，培训费18元/每生/每年，其他费用422元/每生/每年。
⑤中学公用经费为1050元/每生/每年，其中办公经费120元/每生/每年，印刷费70元/每生/每年，水电费110元/每生/每年，取暖费50元/每生/每年，交通费50元/每生/每年，差旅费50元/每生/每年，维修费100元/每生/每年，培训费28元/每生/每年，其他费用472元/每生。
⑥高中公用经费为800元/每生/每年，其中培训费100元/每生/每年，办公费200元/每生/每年，印刷费200元/每生/每年，水电费100元/每生/每年，取暖费100元/每生/每年，其他费用100元/每生/每年。
⑦镇（社区）公用经费按24万元/年/乡镇安排，卫生费统一拨付乡镇发放，由爱卫办核算。
（2）返还奖励性支出安排3900万元。
（3)县级项目支出安排21710万元。
3、预备费、预算周转金及预算稳定调节基金安排1300万元。
4、专项转移支付支出80000万元。为了完整预算编制，根据2015年上级财政部门实际下达的专项补助，我们对2015年上级下达的专项补助支出做了预计，预计上级专项补助支出80000万元。
5、基金预算安排支出3100万元。2016年基金收入安排3100万元，住建部门基金收入100万元，国土部门基金收入3000万元。
6、债券置换安排15691万元。2015年债券置换资金结转15691万元，拟安排置换住建局建设债务1500万元，财政局归还往年债券本息10000万元，交通局农村公路建设债务1500万元，教育局校舍建设债务900万元，旅游局旅游设施债务100万元，广电广播塔建设债务100万元，再生产业园区建设债务1000万元，卫生局及卫生院门诊楼建设债务300万元，交警队电子警察系统建设债务179万元，体育局建设债务88万元，市政工程处建设24万元。
三、其他
1、2016年，全县非税收入，除教育收费和卫生系统的医院及镇（社区）卫生院收费外，由非税收入收缴系统直接缴入国库纳入预算管理，支出标准由财政收入主管部门根据上缴部门业务成本及相关业务费用拿出意见核拨。县教育部门收费、卫生部门医疗收费，作为本单位的事业收入，纳入财政专户管理，收缴比照非税收入收缴管理制度执行。
2、所有使用财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务的支出都应纳入政府采购管理。
3、积极深化预算管理制度改革，加强部门预算管理，健全预算支出标准体系，深化国库集中收付和政府采购制度改革；加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束，盘活财政存量资金，推进预算绩效管理，加大预算公开力度，提高预算透明度。
2016年是实施"十三五"规划的开局之年，也是全面深化改革纵深推进的重要之年。结合全县经济发展计划，确定我县2016年财政工作及财政收支预算安排的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届五中全会精神，紧紧围绕中央、省、市关于深化财税改革建立现代财政制度的总体要求，按照县委、县政府的战略部署，全面落实稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的各项财税政策措施；合理安排基本支出，清理规范项目支出，提高年初预算到位率；盘活财政存量资金，推进资金统筹使用；加大预算公开力度，增强预算透明度；强化部门预算绩效管理，不断提高财政资金使用效益；加强政府性债务管理，促进全县经济持续健康稳定发展。
二、2016年财政收支预算安排
基于上述指导思想，综合考虑各方面因素，2016年财政收支预算安排如下：
一、财政收入预算安排
地方财政收入为23300万元，同口径增长10%；一般公共预算收入为20200万元，同口径增长10%；基金预算收入为3100万元。主要收入项目是：
1、国税系统承担任务3800万元，较上年实绩增长10%，其中：增值税留县部分2825万元，所得税收入975万元。
2、地税系统承担任务11700万元，较上年实绩增长10%，其中：营业税4170万元，所得税1209万元，资源税728万元，房产税614万元，城镇土地使用税649万元，城市维护建设税1174万元，印花税419万元，土地增值税329万元，车船使用税239万元，耕地占用税566万元，契税694万元，专项及其他收入909万元。
3、财政系统承担任务4800万元，较上年实绩下降27%，其中：行政性收费2400万元，罚没收入1500万元，政府性基金收入100万元，利息及国有资产处置收入800万元。
4、国土系统承担任务3000万元，较上年实绩下降58%。
2016年一般公共预算可用财力为211260万元，与上年财力基本持平。具体计算如下：当年地方一般预算收入20200万元，加上上级补助收入192110万元（其中：返还性收入892万元，一般性转移支付收入101218万元，预计新增财力10000万元，专项转移支付收入80000万元），减去上解上级支出1050万元（其中：出口退税上解29万元，专项上解1021万元）。基金预算可用财力为3100万元。
二、财政支出预算安排
2016年，在经济发展新常态的背景下，经济形势整体趋缓，地方可用财力与支出刚性增长的矛盾依然存在。鉴于我县目前的财政经济形势，2016年编制县级部门预算将全面贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，遵循"统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡"的原则，根据财力测算，分轻重缓急，统筹安排。具体安排如下：
2016年财政总支出安排214360万元，较上年预算增加7%。其中：一般公共预算支出211260万元，基金预算支出3100万元。
1、个人部分103000万元，较上年预算增加11050万元。
（1）工资：行政单位及全额拨款的事业单位均全额安排；昭陵博物馆按80%拨付；小河管理站、供水中心按70%拨付；县医院及精神病医院工资部分按70%拨付；中医医院及妇幼保健院基本工资部分按100%拨付。
（2）津贴补贴：全额预算单位的公务员津补贴及事业单位绩效工资2016年按全额标准安排预算；昭陵博物馆按80%拨付；小河管理站、供水中心按70%拨付；县医院、精神病医院、中医医院按照50%预算；妇幼保健院按照80%预算；其他差额单位仍按照差额比例预算。
（3）降温取暖费1730元/人/年，其中取暖费800元/人/年，降温费930元/人/年，各单位按编制人数安排预算。
（4）离退休人员费用：离休人员工资统一由老干局发放，退休人员工资由机关事业统筹办统一发放，预算统一安排在"行政事业单位离退休支出"科目。离休干部的公用经费按国发（80）253号、陕发（87）32号文件规定足额安排并集中到老干局统一使用；离休干部特需经费由老干局集中使用。
（5）镇（社区）财政供养人员工资由县级财政统一管理，统一发放。
（6）职工住房公积金县级配套，在职人员按个人基本工资的10%，离退人员按120元/月计算；职工医保县级配套，在职人员按个人基本工资的6%，退休人员按离退费4.2%计算。
2、公用部分26960万元，较上年预算增加2810万元。
公用经费根据单位职能、编制人数等，年初作一次性安排，包干使用，预算执行过程中一律不予追加，杜绝预算执行过程打报告要钱。有收费的事业单位公用经费政府调剂非税收入安排。2016年启动公务用车制度改革，今后一般公务用车将取消，车改补贴安排在个人部分。
（1）标准经费安排1350万元，较上年预算减少1390万元。
①一般行政单位经费标准为1500元／人／年，其中办公费300元／人／年，邮电通讯费120元／人／年，水电费300元／人／年，差旅费150元／人／年，招待费140元／人／年，会议费110元/人/年，取暖费280元／人／年，福利费100元／人／年。
②一般事业单位经费标准为800元／人／年，其中办公费200元／人／年，邮电通讯费60元／人／年，水电费110元／人／年，差旅费100元／人／年，招待费80元／人／年，取暖费150元／人／年，福利费100元／人／年。
③公检法部门根据陕财办政（2009 )56号和陕财办政（2011）69号文件精神，公安部门人均公用经费需达到25000元／人／年，检察部门及司法部门人均公用经费需达到15000元／人／年，标准部分按一般行政单位标准1.2倍计算。用非税收入安排，不足部分按标准补齐。
④ 小学公用经费为850元/每生/每年，其中办公经费100元/每生/每年，印刷费60元/每生/每年，水电费60元/每生/每年，取暖费50元/每生/每年，交通费40元/每生/每年，差旅费30元/每生/每年，维修费70元/每生/每年，培训费18元/每生/每年，其他费用422元/每生/每年。
⑤中学公用经费为1050元/每生/每年，其中办公经费120元/每生/每年，印刷费70元/每生/每年，水电费110元/每生/每年，取暖费50元/每生/每年，交通费50元/每生/每年，差旅费50元/每生/每年，维修费100元/每生/每年，培训费28元/每生/每年，其他费用472元/每生。
⑥高中公用经费为800元/每生/每年，其中培训费100元/每生/每年，办公费200元/每生/每年，印刷费200元/每生/每年，水电费100元/每生/每年，取暖费100元/每生/每年，其他费用100元/每生/每年。
⑦镇（社区）公用经费按24万元/年/乡镇安排，卫生费统一拨付乡镇发放，由爱卫办核算。
（2）返还奖励性支出安排3900万元。
（3)县级项目支出安排21710万元。
3、预备费、预算周转金及预算稳定调节基金安排1300万元。
4、专项转移支付支出80000万元。为了完整预算编制，根据2015年上级财政部门实际下达的专项补助，我们对2015年上级下达的专项补助支出做了预计，预计上级专项补助支出80000万元。
5、基金预算安排支出3100万元。2016年基金收入安排3100万元，住建部门基金收入100万元，国土部门基金收入3000万元。
6、债券置换安排15691万元。2015年债券置换资金结转15691万元，拟安排置换住建局建设债务1500万元，财政局归还往年债券本息10000万元，交通局农村公路建设债务1500万元，教育局校舍建设债务900万元，旅游局旅游设施债务100万元，广电广播塔建设债务100万元，再生产业园区建设债务1000万元，卫生局及卫生院门诊楼建设债务300万元，交警队电子警察系统建设债务179万元，体育局建设债务88万元，市政工程处建设24万元。
三、其他
1、2016年，全县非税收入，除教育收费和卫生系统的医院及镇（社区）卫生院收费外，由非税收入收缴系统直接缴入国库纳入预算管理，支出标准由财政收入主管部门根据上缴部门业务成本及相关业务费用拿出意见核拨。县教育部门收费、卫生部门医疗收费，作为本单位的事业收入，纳入财政专户管理，收缴比照非税收入收缴管理制度执行。
2、所有使用财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务的支出都应纳入政府采购管理。
3、积极深化预算管理制度改革，加强部门预算管理，健全预算支出标准体系，深化国库集中收付和政府采购制度改革；加强全口径预算管理，强化预算执行监督，严肃财政纪律，硬化预算约束，盘活财政存量资金，推进预算绩效管理，加大预算公开力度，提高预算透明度。
[网络编辑：苟玉琳]
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